Bireysel Emeklilik Sistemi’nde (BES) milyonlarca katılımcıyı ilgilendiren iki önemli düzenleme gündemde. Cumhurbaşkanı Recep Tayyip Erdoğan’ın imzasıyla yayımlanan 2027 Yılı Cumhurbaşkanlığı Yıllık Programı’na göre, BES birikimlerinden kısmi ödeme alınabilecek durumların genişletilmesi ve emeklilik döneminde düzenli gelir elde edilmesini teşvik eden uygulamaların geliştirilmesi hedefleniyor. Özellikle bedelli askerlik ve hac ibadeti için birikimlerin kullanılabilmesi dikkat çekiyor.

İçindekiler

BES’te Hangi İki Değişiklik Hazırlanıyor?
Bedelli Askerlik ve Hac İçin BES’ten Para Çekilebilecek mi?
Bedelli Askerlik İçin Ne Kadar Para Çekilebilecek?
BES’ten Şu Anda Hangi Durumlarda Para Çekilebiliyor?
BES’ten Yüzde 50 Para Çekmenin Şartları Neler?
200 Bin TL BES Birikimi Olan Ne Kadar Çekebilir?
Doğal Afet Başvurularında Beş Yıl Şartı Var mı?
BES’te Yeni Düzenli Gelir Modeli Nasıl Olacak?
BES’ten Toplu Para Çekme Hakkı Kaldırılacak mı?
BES’ten Emekli Olmak İçin Kaç Yıl Gerekiyor?
2026 Programında da Aynı Düzenleme Var mıydı?
Yeni BES Düzenlemesini Hangi Kurumlar Hazırlayacak?
BES’te Yeni Başvurular Ne Zaman Başlayacak?
📲 Artık haberler size gelsin

Türkiye’de uzun vadeli tasarruf amacıyla kullanılan Bireysel Emeklilik Sistemi’nde yeni dönem hazırlıkları sürüyor. 27 Ekim 2026 tarihli Resmî Gazete’de yayımlanan 11934 sayılı Cumhurbaşkanı Kararı ile onaylanan 2027 Yılı Cumhurbaşkanlığı Yıllık Programı, BES katılımcılarının birikimlerini kullanma biçimine ilişkin iki ayrı hedef ortaya koydu.

Bunlardan ilki, sistemden tamamen ayrılmadan para çekilebilen durumların artırılması. İkincisi ise emeklilik hakkı kazananların birikimlerini tek seferde almak yerine düzenli ödeme seçeneklerini tercih etmelerinin özendirilmesi.

Ancak bedelli askerlik ve hac için yeni kısmi ödeme hakkı henüz yürürlüğe girmiş değil. Aynı şekilde BES’teki toplu ödeme hakkının kaldırılmasına yönelik kesinleşmiş bir karar da bulunmuyor.

BES’te Hangi İki Değişiklik Hazırlanıyor?

2027 Yıllık Programı’nın 349.6 ve 349.7 numaralı tedbirlerinde iki farklı düzenleme hedefi yer alıyor.

Düzenleme	Hedeflenen değişiklik
Kısmi ödeme	Bedelli askerlik ve hac gibi yeni durumların kapsama alınması
Düzenli gelir	BES’ten emekli olanların programlı geri ödeme veya yıllık gelir sigortasına yönlendirilmesi

İki düzenleme de katılımcıların birikimlerini kullanma biçimleriyle ilgili olsa da farklı dönemleri kapsıyor.

Kısmi ödeme, belirli koşullarla emeklilik hakkı kazanılmadan da kullanılabilen bir uygulama. Düzenli gelir seçenekleri ise BES’te emeklilik hakkı elde edenlerin birikimlerini nasıl değerlendireceğine odaklanıyor.

Bedelli Askerlik ve Hac İçin BES’ten Para Çekilebilecek mi?

2027 Yıllık Programı’nın 349.7 numaralı tedbirinde, BES’ten kısmen ödeme alınabilecek durumların genişletilmesi hedefleniyor.

Bu kapsamda bedelli askerlik ve hac ibadeti, yeni ödeme alanları arasında sayılıyor.

Amaç, katılımcıların önemli harcamalarını karşılamak için sistemden tamamen ayrılmak zorunda kalmadan birikimlerinin bir bölümünü kullanabilmelerine imkân sağlamak.

Ancak 3 Kasım 2026 itibarıyla bedelli askerlik ve hac gerekçesiyle kısmi ödeme yapılmasına izin veren yeni düzenleme henüz yürürlüğe girmedi.

Bu nedenle bugün BES hesabında birikimi bulunan bir katılımcının yalnızca bedelli askerlik ödemesi yapacağı veya hacca gideceği gerekçesiyle yeni bir başvuru hakkından yararlanması mümkün değil.

Bedelli Askerlik İçin Ne Kadar Para Çekilebilecek?

Yeni düzenlemede uygulanacak ödeme oranı henüz açıklanmadı.

Mevcut BES kısmi ödeme sisteminde belirli şartlarla birikimin yüzde 50’sine kadar para alınabiliyor. Ancak bu sınırın bedelli askerlik ve hac için de aynen uygulanacağı kesinleşmiş değil.

Ayrıca başvuruda aranacak sözleşme süresi, katkı payı şartları ve gerekli belgeler de henüz belirlenmedi.

Dolayısıyla bedelli askerlik ücretinin tamamının BES birikiminden karşılanabileceği veya her katılımcıya yüzde 50 çekim hakkı verileceği yönünde kesin bir değerlendirme yapılamıyor.

BES’ten Şu Anda Hangi Durumlarda Para Çekilebiliyor?

Yeni düzenleme beklenirken mevcut kısmi ödeme uygulaması devam ediyor.

Emeklilik Gözetim Merkezinin açıklamalarına göre BES katılımcıları, belirlenmiş koşulları karşılamaları hâlinde üç durumda sistemden ayrılmadan birikimlerinin bir bölümünü alabiliyor.

Bunlar konut alımı, evlilik ve doğal afet durumları.

Kısmi ödeme nedeni	Mevcut uygulama
Konut alımı	Şartları sağlayanlara kısmi ödeme
Evlilik	Şartları sağlayanlara kısmi ödeme
Doğal afet	Özel koşullarla kısmi ödeme
Bedelli askerlik	Yeni düzenleme hazırlanıyor
Hac ibadeti	Yeni düzenleme hazırlanıyor

Burada dikkat edilmesi gereken önemli bir ayrım bulunuyor.

Kısmi ödeme hakkı bütün BES sözleşmelerinde geçerli değil. İşveren grup emeklilik sözleşmeleri ve otomatik katılım kapsamındaki sözleşmeler gibi bazı sözleşme türleri bu uygulamanın dışında bulunuyor.

Ayrıca üzerinde haciz, rehin veya alacak devri bulunan sözleşmeler bakımından da sınırlamalar uygulanıyor.

BES’ten Yüzde 50 Para Çekmenin Şartları Neler?

Mevcut uygulamada konut alımı veya evlilik gerekçesiyle kısmi ödeme talep eden katılımcıların bazı koşulları yerine getirmesi gerekiyor.

Buna göre ilgili BES sözleşmesinin en az beş yıldır sistemde bulunması ve sözleşmeye, başvuru tarihinde geçerli aylık brüt asgari ücretin en az beş katı kadar katkı payı ödenmiş olması aranıyor.

Şartları karşılayan katılımcılar, devlet katkısı hesabı dışındaki birikimlerinin en fazla yüzde 50’sini kısmi ödeme kapsamında talep edebiliyor.

200 Bin TL BES Birikimi Olan Ne Kadar Çekebilir?

Örneğin devlet katkısı hesabı dışındaki BES birikimi 200.000 TL olan bir kişi düşünelim.

Bu kişinin gerekli koşulları karşılaması durumunda, mevcut konut veya evlilik uygulamasında en fazla 100.000 TL tutarında kısmi ödeme talep etmesi mümkün.

Ayrıca kanunda belirlenen sınırlar çerçevesinde devlet katkısı hesabından ilave ödeme yapılabiliyor.

Ancak bu örnek, her 200 bin TL birikimi bulunan katılımcının koşulsuz olarak 100 bin TL çekebileceği anlamına gelmiyor.

Sözleşmenin türü, sistemde geçirilen süre, yatırılmış katkı payları ve başvuru nedeni belirleyici oluyor.

Doğal Afet Başvurularında Beş Yıl Şartı Var mı?

Doğal afet nedeniyle yapılan kısmi ödeme başvurularında farklı koşullar uygulanıyor.

Genel hayata etkili doğal afet ilan edilen bölgelerde, afetten zarar gören ve ilgili şartları karşılayan katılımcılar için beş yıllık sözleşme süresi ile asgari katkı payı ödeme koşulu aranmıyor.

Ancak başvuru sahibinin afet nedeniyle zarar gördüğünü gerekli belgelerle ortaya koyması gerekiyor.

Konut alımı, evlilik ve doğal afet nedeniyle kısmi ödeme alan katılımcılardan ayrıca üç yıl boyunca sistemden ayrılmayacaklarına ilişkin taahhüt alınıyor.

Bu taahhüde uyulmaması hâlinde kısmi ödemeyle bağlantılı devlet katkısı açısından mali sonuçlar doğabiliyor.

Yeni eklenecek bedelli askerlik ve hac durumlarına aynı şartların uygulanıp uygulanmayacağı ise henüz açıklanmadı.

BES’te Yeni Düzenli Gelir Modeli Nasıl Olacak?

2027 Yıllık Programı’nın 349.6 numaralı tedbiri, BES’ten emekli olan katılımcıların birikimlerini değerlendirme biçimine odaklanıyor.

Programda birikimlerin tamamının tek seferde çekilmesi yerine, düzenli ödemeye dayalı seçeneklerin daha cazip hâle getirilmesi hedefleniyor.

Bunun için iki yöntem öne çıkarılıyor:

Programlı geri ödeme: Katılımcının birikimlerinin belirli bir ödeme planına göre dönemler hâlinde kendisine aktarılması.

Yıllık gelir sigortası: Birikimlerin bir bölümünün veya tamamının sigorta sözleşmesi kapsamında düzenli gelir sağlayacak şekilde değerlendirilmesi.

Bu seçenekler yeni ortaya çıkmış uygulamalar değil. Emeklilik Gözetim Merkezinin mevcut açıklamalarında da BES’ten emekli olanların toplu ödeme, programlı geri ödeme ve yıllık gelir sigortası arasında tercih yapabildiği belirtiliyor.

2027 programındaki yeni hedef, düzenli gelir yöntemlerini daha fazla katılımcının tercih etmesini sağlayabilecek teşviklerin geliştirilmesi.

Ancak teşviklerin tutarı, kapsamı ve nasıl uygulanacağı henüz açıklanmış değil.

BES’ten Toplu Para Çekme Hakkı Kaldırılacak mı?

Düzenli gelir modelinin gündeme gelmesi, BES birikimlerinin artık toplu olarak alınamayacağı yönünde soru işaretlerine neden olabilir.

Ancak 2027 Yıllık Programı’nda toplu ödeme hakkının kaldırılmasını öngören bir hüküm bulunmuyor.

Programın ilgili maddesi, düzenli gelir seçeneklerinin özendirilmesini hedefliyor.

Mevcut sistemde emeklilik hakkı kazanan katılımcılar, birikimlerinin tamamını toplu olarak almayı tercih edebiliyor.

Ayrıca programlı geri ödeme veya yıllık gelir sigortası seçeneklerinden yararlanmak da mümkün.

Dolayısıyla açıklanan hedef, bütün katılımcıların zorunlu olarak aylık ödeme sistemine geçirileceği anlamına gelmiyor.

BES’ten Emekli Olmak İçin Kaç Yıl Gerekiyor?

Bireysel Emeklilik Sistemi’nde emeklilik hakkı kazanabilmek için sisteme ilk girişten itibaren en az 10 yıl geçmesi ve katılımcının 56 yaşını doldurması gerekiyor.

Bu koşulları sağlayan kişi, emeklilik hakkını kullanarak birikimleriyle ilgili tercih yapabiliyor.

Burada BES’ten emeklilik ile SGK üzerinden yaşlılık aylığı bağlanması birbirinden farklı.

BES, kişisel tasarrufların değerlendirildiği tamamlayıcı bir sistem. BES kapsamında elde edilen düzenli gelir, SGK’nın ödediği emekli maaşıyla aynı statüde değil.

Bu nedenle 2027 programındaki düzenli gelir hedefi, SGK emekli aylıklarının yeni bir yöntemle hesaplanacağı anlamına gelmiyor.

2026 Programında da Aynı Düzenleme Var mıydı?

BES’te bedelli askerlik ve hac için kısmi ödeme hedefi ilk kez 2027 yılında açıklanmadı.

30 Ekim 2025 tarihinde yayımlanan 2026 Yılı Cumhurbaşkanlığı Yıllık Programı’nın 349.7 numaralı tedbirinde de aynı harcama alanlarının kapsama alınması öngörülüyordu.

Ancak iki program arasında uygulama hedefi bakımından dikkat çeken bir fark bulunuyor.

2026 Yıllık Programı	2027 Yıllık Programı
Kapsamı genişletmek için mevzuat çalışmaları yapılması	Mevzuat değişikliğinin tamamlanması
Kurumlar arasında gerekli entegrasyonun sağlanması	Düzenlemenin yürürlüğe konulmasının hedeflenmesi
Taslakların ilgili paydaşların görüşlerine açılması	Uygulama aşamasına geçilmesinin planlanması

Bu karşılaştırma, 2027 programında çalışmaların tamamlanmasına yönelik daha açık bir hedef belirlendiğini gösteriyor.

Ancak hedefin programda yer alması, ilgili mevzuatın bugünden itibaren yürürlüğe girdiği anlamına gelmiyor.

Yeni BES Düzenlemesini Hangi Kurumlar Hazırlayacak?

Kısmi ödeme kapsamının genişletilmesine yönelik çalışmada Hazine ve Maliye Bakanlığı sorumlu kurum olarak bulunuyor.

Milli Savunma Bakanlığı, Diyanet İşleri Başkanlığı ve Sigortacılık ve Özel Emeklilik Düzenleme ve Denetleme Kurumu da iş birliği yapılacak kurumlar arasında yer alıyor.

Düzenli gelir seçeneklerinin teşvik edilmesine yönelik çalışmada ise Hazine ve Maliye Bakanlığı, SEDDK ve Türkiye Sigorta Birliği görev alıyor.

İlgili kurumların çalışmaları sonucunda yeni başvuru koşulları veya teşvikler belirlenirse bunların ayrıca duyurulması gerekiyor.

BES’te Yeni Başvurular Ne Zaman Başlayacak?

3 Kasım 2026 itibarıyla bedelli askerlik ve hac için yeni kısmi ödeme başvuruları başlamadı.

Yeni uygulamanın hayata geçirilebilmesi için mevzuat değişikliğinin tamamlanması gerekiyor.

Ödeme oranları, başvuru belgeleri, hak sahipliği şartları ve uygulamanın başlangıç tarihi de bu süreçte netleşecek.

Öte yandan konut alımı, evlilik ve doğal afet için yürürlükte bulunan kısmi ödeme hakkından yararlanmak isteyenler mevcut şartları karşılamaları hâlinde emeklilik şirketlerine başvurabiliyor.

2027 programında yer alan düzenli gelir teşviklerinin de hangi tarihte ve hangi koşullarla uygulanacağı henüz kesinleşmedi.

BES katılımcıları açısından önümüzdeki dönemin en önemli gelişmesi, yeni kısmi ödeme alanları için hazırlanacak mevzuat ile düzenli gelir seçeneklerine yönelik teşviklerin açıklanması olacak.